상속세 절세 방법 5가지 – 꼭 알아야 할 전략!

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상속세는 사전에 대비하면 합법적으로 줄일 수 있는 방법이 많습니다. 오늘은 상속세 절세를 위한 핵심 전략 5가지를 알려드릴게요.

 

상속세 절세방법

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✅ 1. 증여세 공제 한도를 활용한 사전 증여 전략

사전 증여는 상속세 부담을 줄이는 가장 대표적인 방법입니다.
증여세 공제 한도를 활용하면 일정 금액까지는 세금 없이 증여할 수 있습니다.

🔹 증여세 공제 한도 (10년 기준)

증여자수증자(받는 사람) 공제 한도

부모	자녀 (미성년자)	2,000만 원
부모	자녀 (성인)	5,000만 원
배우자	배우자	6억 원
조부모	손자녀	5,000만 원
기타 친척	기타 친척	1,000만 원

💡 Tip:

• 10년 단위로 공제 한도가 초기화되므로 장기적인 계획을 세워 나눠 증여하는 것이 중요합니다.
• 증여 후 10년 내에 상속이 개시되면 상속세에 포함되므로 신중하게 계획하세요.

 

✅ 2. 상속재산 평가 절하 전략 (부동산·주식 등)

상속재산의 가치를 낮춰 과세표준을 줄이는 것도 절세 방법 중 하나입니다.

📌 부동산 절세 전략

• 공시지가 활용: 부동산 상속 시 시가보다 공시지가가 낮다면 과세표준이 줄어듭니다.
• 공동명의 활용: 부동산을 미리 가족과 공동명의로 해두면 상속세 부담을 낮출 수 있습니다.

📌 비상장 주식 절세 전략

• 중소기업 주식은 할증평가 배제 혜택이 있을 수 있으므로 활용하면 유리합니다.
• 기업 가치를 낮추는 합법적인 방법(예: 배당 정책 조정)을 검토할 수 있습니다.

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✅ 3. 배우자 상속공제 최대 6억 원 활용

배우자가 상속을 받을 경우 최대 6억 원까지 공제됩니다.
또한, 배우자가 받은 재산이 전체 상속재산의 100% 미만이라면 최대 30억 원까지 추가 공제 혜택을 받을 수도 있습니다.

💡 Tip:

• 배우자가 단독으로 상속받는 금액을 6억 원 이상으로 맞추면 상속세 부담이 줄어듭니다.
• 단, 배우자가 재산을 실질적으로 상속받아야 하며, 명의신탁(명의만 배우자로 등록)은 인정되지 않습니다.

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✅ 4. 상속세 재원 마련을 위한 보험 활용

상속세 납부가 어려운 경우 보험을 활용하여 재원을 마련하는 것도 좋은 방법입니다.

📌 종신보험 활용

• 피상속인이 사망할 경우 보험금이 즉시 지급되어 상속세를 납부할 수 있습니다.
• 사망보험금은 유족이 생활 자금으로도 활용 가능합니다.
• 상속인이 다수일 경우 보험금 수령자를 지정하여 분쟁을 방지할 수 있습니다.

💡 Tip:

• 보험금 수령자를 미리 정해 두어야 법적 분쟁을 방지할 수 있습니다.
• 종신보험뿐만 아니라 변액보험 등도 활용 가능하므로 전문가 상담을 받아보세요.

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✅ 5. 가업상속공제 및 창업자금 공제 활용

가업을 운영하는 경우 가업상속공제를 활용하면 최대 500억 원까지 상속세를 감면받을 수 있습니다.

📌 가업상속공제 요건

• 10년 이상 가업을 운영해야 함
• 상속 후 10년 이상 유지해야 감면 혜택 지속
• 중견기업(매출 3천억 원 이하)까지 적용 가능

💡 Tip:

• 사전에 가업 승계를 계획하면 상속세를 크게 줄일 수 있습니다.
• 가업을 승계받는 후계자는 반드시 상속세 신고 후에도 사업을 계속 유지해야 합니다.

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📌 결론: 미리 준비하면 상속세 절세 가능!

상속세는 미리 준비하면 합법적으로 절세할 방법이 많습니다.

• 증여세 공제 한도를 활용하여 미리 증여
• 부동산·주식 등 상속재산의 평가절하 전략
• 배우자 상속공제 및 보험 활용
• 가업상속공제 적극 활용

전문가 상담을 통해 자신에게 맞는 절세 전략을 계획하는 것이 가장 중요합니다.